La Supervisión Basada en Riesgos es el enfoque mediante el cual los sujetos obligados (Cooperativas, bancos, instituciones financieras, etc.) adoptan medidas de prevención y supervisión acordes con la naturaleza de los riesgos identificados del cliente, a fin de focalizar sus esfuerzos de manera más efectiva.
Esto significa que se abandona un modelo general aplicable para todas las entidades y se adoptan modelos propios de riesgo, basados en la realidad de cada organización, con sus peculiaridades, su modelo de negocio y en general con su ADN Empresarial.
La Supervisión Basada en Riesgos tiene las siguientes características y ventajas:
1. Permite priorizar los temas relevantes de acuerdo al impacto y probabilidad, sin dejar de lado lo demás temas.
2. Es preventiva antes que reactiva.
3. Permite ser más eficientes al optimizar los recursos disponibles de acuerdo a las prioridades definidas.
4. Permite realizar análisis más profundos de las realidades propias de la entidad
5. Fortalece los sistemas de control interno de las compañías.
La Supervisión Basada en Riesgo está cimentada en estos grandes pilares:
· La recomendación #1 del GAFI (consúltela acá)
· La norma ISO 31000
· La legislación local
Cada país y regulador la adapta de manera diferente, de acuerdo a su realidad local, pero siempre buscando satisfacer los requisitos que a nivel mundial el GAFI establece.